– Ansatte hos oss har kampen mot hvitvasking og økonomisk kriminalitet generelt langt fremme i pannebrasken. Alle ansatte må gjennom et hvitvaskingskurs og vi gjennomfører en overordnet risikovurdering av vår egen virksomhet. En tilsvarende risikovurdering gjør vi også for hver enkelt av kundene våre, sier Bakken.
I kampen mot økonomisk kriminalitet mener han at regnskapsbransjen har en nøkkelrolle gjennom innsikten de har i store og små selskaper i det brede næringslivet, men han mener at dialogen med Finanstilsynet kunne vært bedre. I dag er det i stor grad slik at regnskapsførere, revisorer og finansinstitusjoner gjør den samme screeningen og da blir det fort for mye dobbeltarbeid.
– Her bør det komme et initiativ fra offentlige myndigheter. Finanstilsynet sitter på inngående kunnskaper om trusler og risikoinformasjon. Dette er verdifull informasjon for både regnskapsfører og revisor, som i større grad skulle være lagt til grunn for hvilke tiltak som settes inn på de ulike områdene. Det er de næringsdrivende som betaler kostnadene for de tiltakene som gjennomføres, og det er en samfunnsplikt i hvert ledd å ikke belaste med mer enn det som er nødvendig for å nå målet, sier han.
Felles mål
Målet for både regnskapsfører, revisorer og tilsynsmyndigheter er å luke ut useriøse og kriminelle aktører fra næringslivet.
– Det er de seriøse kundene vi har fokus på, De useriøse får andre ta seg av. Våre kunder kan imidlertid også bli lurt, uten at de er skurken av den grunn. Vi i Azets kan heller ikke gardere oss 100 prosent mot at noen kjeltringer kan prøve å lure seg inn i våre systemer, sier Bakken.
Azets har et stort hvitvaskingsapparat i ryggen. Det samme er ikke tilfelle for de mindre regnskapsbyråene.
– Skulle vi komme over noe mistenkelig, kan vi i første omgang ta det opp internt. Det er en helt annen verden for et mindre regnskapsbyrå. Dette er definitivt noe man ikke kan diskutere med hvem som helst. Revisor er kanskje en mulighet dersom selskapet har det, før man eventuelt går til det skritt å ta kontakt med Økokrim.
Programleverandørene må på banen
Det er ikke bare tilsynsmyndighetene Bakken ønsker å få høyere opp på banen. Han etterlyser også et nærmere samarbeid med programvareleverandørene.
– Vi må få med oss programvareleverandørene til å lage mer effektive screensverktøy. I dag virker det som om denne typen verktøy er langt nede på prioriteringslisten til mange av regnskapssystemleverandørene. Det er synd. Vårt mål er å ha like gode verktøy tilgjengelig som det bankene har, sier han.
Fokuset på økonomisk kriminalitet har ifølge Bakken økt ute i næringslivet de seneste årene og antallet saker som anmeldes til Økokrim har økt.
– Vi har ikke sett stor økning her i Azets og vi mener selv at vi jobber effektivt. Hos oss er det 10 personer som jobber med hvitvasking på heltid.
Med de nye skysystemene skjer det meste av bokføringstransaksjonene automatisk. Dette gir endrede utfordringer i å oppdage unaturlige transaksjoner sammenlignet med situasjonen for noen år siden, der de fleste transaksjoner ble håndtert av en person.
– Vårt fokus er på hele transaksjonsstrømmen, men vi kan aldri være 100 prosent sikre på at vi oppdager alle tvilsomme transaksjoner. Et godt samarbeid med flere aktører for å få effektive verktøy for analyse, med mål om å avsløre mistenkelige transaksjoner må til, sier Randulf Bakken.
